퇴직연금 IRP는 절세 혜택과 노후 준비를 동시에 해결할 수 있는 가장 강력한 장기 계좌입니다. IRP의 개념, 세액공제, 투자 방법, 주의사항까지 한 번에 정리해 보았습니다.
목차
1. IRP 핵심 개념 요약
IRP는 퇴직금을 보관하고 추가 납입을 통해 세액공제 혜택을 받을 수 있는 개인형 퇴직연금 계좌입니다.
- 연금저축 + IRP 합산 세액공제 한도: 연 900만 원
- 세액공제율: 13.2% 또는 16.5%
- 55세 이후 연금 수령 시 낮은 세금(3.3~5.5%) 적용
2. IRP란 무엇인가?
IRP(Individual Retirement Pension)는 근로자·자영업자·프리랜서까지 모두 가입할 수 있는 개인형 퇴직연금입니다.
● 퇴직금 보관 계좌
퇴직금을 일시금으로 받지 않고 IRP 계좌에서 보관·운용하여 안정적으로 노후 자산을 관리할 수 있습니다.
● 추가 납입 가능
근로자 본인이 추가로 납입해 세액공제를 받을 수 있으며, 장기 복리 성장의 효과도 큽니다.
● 왜 IRP가 중요한가?
- 퇴직금이 한 번에 소비되는 것을 방지
- 절세 + 투자 + 장기자산관리 3가지 효과
- 타 계좌 대비 매우 낮은 연금소득세 적용
3. IRP 세액공제 혜택
IRP의 최고의 장점은 단연 “세액공제”입니다.
● 세액공제 한도
- 연금저축 + IRP 합산: 연 900만 원
- 총급여 5,500만 원 이하 → 16.5% 공제
- 총급여 5,500만 원 초과 → 13.2% 공제
● 운용 수익 = 전액 비과세
IRP 계좌 안에서 발생하는 수익은 과세되지 않고, 인출 시 세금이 부과되는 구조입니다.
● 연금 수령 시 낮은 세율
55세 이후 연금으로 받으면 3.3%~5.5%의 매우 낮은 세율이 적용됩니다.
4. IRP로 투자할 수 있는 상품
IRP는 단순 예금 계좌가 아니라 다양한 상품을 통해 투자 계좌로 활용할 수 있습니다.
● 안전 자산
- 예금, RP(환매조건부채권)
- 채권형 펀드
● 투자 자산
- 국내·해외 ETF
- TDF(Target Date Fund)
- 주식형·혼합형 펀드
● IRP 운용 팁
- 장기 계좌 특성상 ETF·TDF 비중을 높이면 복리 효과가 큼
- 55세 이전 중도 인출은 절세 혜택 전부 반납 → 절대 금지
5. IRP에서 자주 발생하는 실수
- 세액공제만 보고 무리한 납입
- 예금 100% 구성 → 장기 수익률 급감
- 연금저축과 IRP의 공제 한도 헷갈림
- 급하게 중도 인출 후 세금 폭탄
6. 마무리 & 핵심 정리
IRP는 절세 혜택과 투자 기능을 모두 갖춘 최고의 노후 계좌입니다.
- 연 900만 원까지 세액공제
- 수익 비과세 → 연금 수령 시 낮은 세율
- 장기 복리 효과로 노후 자산 극대화
궁금한 점이 있다면 댓글로 편하게 남겨 주세요 🙂
